IVA（個人自願安排） 是一種在香港及英國常見的 債務解決方法。它是一種由法律監管的債務重組安排，適合負債沉重卻又希望避免破產的人。
IVA 的定義與原理
IVA 是由債務人、債權人（銀行/財務機構）和持牌專業人士（通常是會計師或律師）共同制定的債務協議。透過這個協議：
債務人將債務整理成一個合理的還款計劃。
通常為期 4 至 5 年，每月按能力償還。
只要 超過 75% 的債權人（以債務額計算）同意，IVA 便會被通過並具法律約束力。
IVA 的優點
避免破產
債務人毋須承受破產的法律後果，例如失去部分資產或影響職業資格。
減輕還款壓力
每月還款額根據實際收入和生活需要制定，不會過重。
停止追債壓力
一旦 IVA 生效，債權人不能再主動追債或採取法律行動。
部分債務可被豁免
在完成還款計劃後，未能清償的部分債務通常會被合法豁免。
IVA 的缺點
需專業人士介入
必須透過持牌會計師、律師等專業中介人處理，過程有專業費用。
信用紀錄受影響
在 IVA 執行期間，個人信用評級會大幅下降，未來借貸困難。
並非所有債務都涵蓋
一些債務如贍養費、法庭罰款等不一定能納入 IVA。
需要長期自律
還款年期一般長達 4-5 年，期間必須穩定履行承諾。
適合 IVA 的人
信用卡、私人貸款等總債務額龐大。
每月雖有穩定收入，但難以全額償還所有貸款。
想避免破產對工作、家庭及聲譽的影響。
總結
IVA 是一個 介乎「債務舒緩」與「破產」之間的選擇。
它不像債務舒緩那麼輕鬆，但卻比破產的後果溫和得多。
適合想 保住聲譽、避免資產清算，同時又需要時間清還債務的人。